Tilskud eller fradrag: Hvad er forskellen i praksis?

Et tilskud er penge, det offentlige betaler direkte til dig, for eksempel boligstøtte eller børnetilskud, der lander på din konto. Et fradrag er ikke penge, du får udbetalt. Det sænker den indkomst, du betaler skat af, og er derfor værd omkring en fjerdedel af beløbet i sparet skat. Forskellen er vigtig, for den afgør både hvor meget du reelt får, og hvor du skal hente det.

Her får du forskellen forklaret i helt almindelige ord, så du ved, hvad du kigger på næste gang.

Hvad er et tilskud?

Et tilskud er et beløb, som det offentlige betaler til dig eller på dine vegne. Nogle tilskud udbetales direkte til din konto, som boligstøtte, børnetilskud og ældrecheck. Andre trækkes fra en regning, du ellers skulle betale, som økonomisk friplads, der gør din regning for daginstitutionen mindre.

De fleste tilskud er skattefri, og du søger dem typisk hos Udbetaling Danmark eller din kommune. Får du et tilskud på 10.000 kroner, har du 10.000 kroner mere mellem hænderne.

Hvad er et fradrag?

Et fradrag er en nedsættelse af den indkomst, du skal betale skat af. Du får ikke selve fradragsbeløbet udbetalt. Du sparer den skat, du ellers skulle have betalt af det. Værdien svarer nogenlunde til din skatteprocent, og for de fradrag, folk kender bedst, som kørselsfradrag og servicefradrag, er den omkring 26 procent.

Det betyder, at et fradrag på 10.000 kroner er værd omkring 2.600 kroner i sparet skat, ikke 10.000 kroner. Fradrag hører under Skattestyrelsen, og du taster dem ind på din forskudsopgørelse eller årsopgørelse.

Den vigtigste forskel: hvor pengene kommer fra

Kort sagt: et tilskud er penge ind, et fradrag er mindre skat ud. Her er de to stillet op ved siden af hinanden:

Hvad er skatteværdien af et fradrag — og hvad er topskat?

De fleste danskere betaler en marginalskatteprocent på ca. 37 procent. Det er den skat, du betaler af den sidst tjente krone. Fradraget trækkes fra det, du skal beskattes af. Skatteværdien er altså din skatteprocent.

Tjener du over topskattegrænsen på ca. 640.000 kroner om året, betaler du topskat på 15 procent oven i. Det giver en samlet marginalskatteprocent på ca. 52 procent. Dermed er et fradrag mere værd for topskatteborgere.

Men de fleste fradrag, folk støder på i hverdagen — som kørselsfradrag, servicefradrag og rentefradrag — er kun fradrag i den skattepligtige indkomst, ikke i topskatten. Deres skatteværdi er typisk ca. 26 procent. Det er det tal, du skal bruge, når du regner på, hvad et fradrag er værd for dig.

Hvilke tilskud er skattepligtige — og hvilke er ikke?

Det er ikke alle tilskud, der er skattefri. Her er en tommelfingerregel:

• Skattefri tilskud: boligstøtte, børnetilskud, helbredstillæg, varmetillæg, medicintilskud.
• Skattepligtige tilskud: ældrecheck, efterlevelseshjælp, visse kommunale tilskud.

Ældrechecken er for eksempel skattepligtig, selvom den udbetales automatisk. Det er vigtigt at kende forskellen. Et skattepligtigt tilskud på 10.000 kroner er reelt kun 6.300–7.400 kroner, afhængigt af din skatteprocent. Tjek altid, om det tilskud, du søger, er skattepligtigt, inden du regner med det fulde beløb.

Regneeksempel: Lars og Mette sammenlignes

Lars og Mette tjener begge 400.000 kroner om året og betaler ca. 37 procent i skat.

Lars får 10.000 kroner i boligstøtte. Det er et skattefrit tilskud. Han har 10.000 kroner mere på kontoen.

Mette har et kørselsfradrag på 10.000 kroner. Det er et fradrag. Hun sparer 10.000 × 0,26 = 2.600 kroner i skat. Hun har 2.600 kroner mere til sig selv — ikke 10.000.

Samme beløb på papiret, men vidt forskellig værdi i virkeligheden. Det er derfor, det er så nyttigt at vide, om noget er et tilskud eller et fradrag, før du regner med pengene.

Hvorfor det er vigtigt at kende forskellen

Ud over værdien er der en praktisk grund. Tilskud og fradrag hentes forskellige steder. Tilskud søger du hos Udbetaling Danmark eller kommunen. Fradrag taster du ind hos Skattestyrelsen. Kender du forskellen, ved du, hvor du skal gå hen, og du undgår at overvurdere, hvad et fradrag reelt giver dig. Se alle dine fradragsmuligheder i vores samlede fradragsoversigt, og tjek de fradrag, folk oftest glemmer.

Hvad gør du, hvis du glemmer at søge eller taste ind?

Tilskud: glemmer du at søge, mister du som regel tilskuddet for den periode. De fleste tilskud kan ikke søges med tilbagevirkende kraft mere end tre måneder bagud. Søg hurtigst muligt.

Fradrag: glemmer du at taste et fradrag ind, kan du som regel rette din årsopgørelse op til tre år tilbage. Det gøres i TastSelv på skat.dk. Skattestyrelsen sender ikke en opfordring til at taste din kørsel ind — det skal du selv huske.

Det er en god vane at gennemgå din årsopgørelse grundigt, når du modtager den i marts. Tjek, at alle dine fradrag er med.

Få overblik over begge dele

Fordi tilskud og fradrag hentes forskellige steder, er det let at overse noget. Minetilskud.dk samler begge dele ét sted og gør skat, tilskud og fradrag enkelt og til at forstå, helt uden fagsprog. Platformen er blandt Danmarks bedste til at finde de oversete og glemte ordninger, så du opdager de penge, der egentlig er dine, i stedet for at lade dem ligge hos det offentlige.

Få dit samlede overblik på et par minutter. Alle dine resultater med beløb vises gratis, og den fulde rapport viser derefter alle dine tilskud og fradrag samlet, klar til at søge og taste ind.