Aldersopsparing 2026: Regler, loft og skattefordel

Aldersopsparing er pensionens skjulte trumfkort: du får intet fradrag, når du indbetaler, men til gengæld er udbetalingen helt skattefri og modregnes ikke i folkepensionens tillæg. I 2026 kan du sætte op til 9.900 kr. ind om året — og har du syv år eller mindre til folkepensionsalderen, stiger loftet til hele 64.200 kr. Afkastet beskattes løbende med PAL-skatten på 15,3 %, markant lavere end din marginale indkomstskat.

Hvad er en aldersopsparing?

Aldersopsparing erstattede i 2013 den gamle kapitalpension. Ordningen er tænkt som et supplement til ratepension og livrente, ikke som en erstatning. Hvor ratepension giver fradrag ved indbetaling og beskattes ved udbetaling, virker aldersopsparing omvendt: du indbetaler af allerede beskattet indkomst, og til gengæld betaler du ikke skat, når du hæver pengene som pensionist.

Det gør aldersopsparing særlig interessant for dem, der allerede fylder ratepensionsloftet på 68.700 kr. (2026) og vil spare mere op uden at bekymre sig om fremtidig beskatning eller modregning i offentlige ydelser.

Lofterne i 2026

Der er to indbetalingslofter afhængigt af din alder:

• 9.900 kr. om året, hvis du har mere end syv år til folkepensionsalderen.
• 64.200 kr. om året, hvis du har syv år eller mindre til folkepensionsalderen.

Det forhøjede loft giver dig mulighed for at accelerere din opsparing i de år, hvor det tæller mest — og hvor det skattefrie udbetalingsvindue nærmer sig.

PAL-skat i stedet for indkomstskat

Afkastet på din aldersopsparing beskattes med 15,3 % efter lagerprincippet, præcis som på en aktiesparekonto. Det er langt lavere end den marginale indkomstskat, de fleste danskere betaler. Og i modsætning til ratepension, hvor udbetalingen beskattes som personlig indkomst, er selve udbetalingen fra aldersopsparing helt fri for skat.

Regneeksempel: Anne på 63 kombinerer pension og aldersopsparing

Anne er 63 år og har fire år til folkepensionsalderen. Via arbejdsgiveren fylder hun ratepensionsloftet på 68.700 kr. og får fuldt fradrag. Oveni sætter hun 64.200 kr. ind på sin aldersopsparing — det forhøjede loft, fordi hun er inden for syvårsgrænsen. Pengene er allerede beskattet, men når hun går på pension, kan hun hæve dem skattefrit. Hendes ratepension beskattes derimod som indkomst ved udbetaling. De to ordninger supplerer hinanden: ratepensionen giver skattefordel nu, aldersopsparingen giver skattefrihed senere.

Se hvad det betyder for dig

Aldersopsparing er især oplagt, hvis du allerede har fyldt ratepensionsloftet eller vil undgå modregning i dine pensionsydelser. Kombineret med en børneopsparing til næste generation kan det være en effektiv måde at bruge beskattede kroner på. På minetilskud.dk samler vi skat, tilskud og fradrag ét sted, så du kan se dit samlede pensionsbillede — og opdage, om der er mere at hente. Tag den gratis gennemgang.